關(guān)于《南寧市審計(jì)局專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查報(bào)告》的整改情況報(bào)告

市審計(jì)局：

根據(jù)《南寧市審計(jì)局專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查報(bào)告》（南審計(jì)中心調(diào)報(bào)〔2021〕2號(hào)）文件精神，我集團(tuán)公司高度重視，積極推進(jìn)整改工作，現(xiàn)將整改情況匯報(bào)如下：

    一、未及時(shí)完成項(xiàng)目竣工價(jià)款結(jié)算

審計(jì)調(diào)查報(bào)告中涉及我集團(tuán)已竣工驗(yàn)收未辦理完結(jié)算的項(xiàng)目有1222個(gè)，涉及金額337732.47萬元，自審計(jì)報(bào)告指出后，我集團(tuán)積極整改，截止2021年10月中旬，完成435個(gè)項(xiàng)目的整改工作，涉及金額329873.8萬元（具體詳見表1）。在下一步的工作中我集團(tuán)將繼續(xù)加強(qiáng)工程結(jié)算管理，充分認(rèn)識(shí)工程結(jié)算的重要意義，認(rèn)真履行工程結(jié)算主體責(zé)任，積極推動(dòng)應(yīng)結(jié)未結(jié)項(xiàng)目結(jié)算進(jìn)度，同時(shí)加強(qiáng)日常管理，做好項(xiàng)目結(jié)算資料的收集、完善及歸檔工作。

為進(jìn)一步加大積壓項(xiàng)目結(jié)算的推進(jìn)力度，盡快清理積壓項(xiàng)目，確保解決存量應(yīng)結(jié)未結(jié)項(xiàng)目的同時(shí)，新增項(xiàng)目結(jié)算工作也要按時(shí)保質(zhì)有計(jì)劃的開展，我集團(tuán)李彪總工程師分別于2021年6月、2021年9月組織召開了政府投資項(xiàng)目工程結(jié)算推進(jìn)會(huì)，并于2021年6月根據(jù)各所屬公司實(shí)際情況制定了《南寧城投集團(tuán)關(guān)于開展政府投資項(xiàng)目工程結(jié)算兩年攻堅(jiān)戰(zhàn)工作實(shí)施方案》，加大了各公司、各部門相互間的配合力度，層層把關(guān)，層層落實(shí)，即明確了工程結(jié)算目標(biāo)，也提高了結(jié)算工作效率。

    二、未嚴(yán)格審核工程價(jià)款，核減率較高

我集團(tuán)工程價(jià)款結(jié)算平均核減率為5.12%，在接下來的結(jié)算工作中，我集團(tuán)將繼續(xù)加強(qiáng)項(xiàng)目結(jié)算評(píng)審工作，嚴(yán)格審核，認(rèn)真核對(duì)數(shù)據(jù)的真實(shí)、準(zhǔn)確性，控制建設(shè)成本，切實(shí)履行好工程價(jià)款結(jié)算的監(jiān)督審查職責(zé)，確保工程價(jià)款結(jié)算核減率保持在合理范圍內(nèi)。

    三、未按合同約定及時(shí)支付工程尾款

我集團(tuán)未按合同約定及時(shí)支付工程尾款的項(xiàng)目涉及78個(gè)，涉及金額11442.21萬元，自審計(jì)報(bào)告指出后，我集團(tuán)積極整改，截止2021年10月中旬，完成60個(gè)項(xiàng)目的整改工作，涉及金額9380.20萬元，剩余18個(gè)項(xiàng)目正在辦理退付手續(xù)（具體詳見表2）。在下一步的工作中我集團(tuán)將加強(qiáng)建設(shè)單位作為意識(shí)，積極清算項(xiàng)目尾款，主動(dòng)對(duì)接、督促施工單位申請(qǐng)尾款，避免影響工程尾款支付不及時(shí)的情況發(fā)生。

    四、部分項(xiàng)目由施工單位墊資建設(shè)

我集團(tuán)涉及16個(gè)項(xiàng)目由施工單位墊資建設(shè)，涉及金額630.50萬元，自審計(jì)報(bào)告指出后，我集團(tuán)積極整改，截止2021年10月中旬，已完成7個(gè)項(xiàng)目的整改工作，涉及金額248.55萬元。剩余9個(gè)項(xiàng)目未完成整改：其中，3個(gè)項(xiàng)目已完成結(jié)算，正在辦理請(qǐng)款手續(xù)；5個(gè)項(xiàng)目因墊資金額較小，施工單位提出待結(jié)算完成后一次性請(qǐng)款，其中4個(gè)項(xiàng)目正在開展結(jié)算工作，1個(gè)項(xiàng)目施工單位正在準(zhǔn)備結(jié)算資料；1個(gè)項(xiàng)目施工單位無專人對(duì)接請(qǐng)款和結(jié)算事宜，涉及合同金額共計(jì)279.47萬元（具體詳見表3）。后續(xù)我集團(tuán)將加大合同條款的審核把關(guān)，嚴(yán)格按照合同規(guī)范版本簽訂合同，并嚴(yán)格履行合同約定，按照合同條款及時(shí)支付工程款。

    五、多付工程款未及時(shí)追回

我集團(tuán)涉及多付工程款未及時(shí)追回項(xiàng)目6個(gè)，涉及金額34.37萬元，截止2021年10月中旬完成5個(gè)項(xiàng)目的整改工作，涉及金額21.45萬元，有1個(gè)項(xiàng)目正在辦理退付手續(xù)，涉及金額12.92萬元（具體詳見表4），目前我集團(tuán)所屬業(yè)主公司已2次發(fā)函至施工單位要求退回款項(xiàng)，但對(duì)方拒不配合，我集團(tuán)已行文上報(bào)市建設(shè)行業(yè)主管部門予以追繳，下一步我集團(tuán)將督促業(yè)主公司采取司法途徑追繳多付工程款，盡快追回超付工程款，同時(shí)加強(qiáng)對(duì)工程結(jié)算價(jià)款的審核，避免因結(jié)算審定后核減金額較大而導(dǎo)致多付工程款的情況發(fā)生。

    六、未及時(shí)清退各類保證金

    （一）2016年6月前項(xiàng)目保證金退付情況

我集團(tuán)涉及未及時(shí)退付各類保證金項(xiàng)目176個(gè)項(xiàng)目，涉及金額2906.22萬元（含質(zhì)保金863.38萬元，履約保證金2042.84萬元），截止2021年10月中旬完成141個(gè)項(xiàng)目的退付工作，涉及金額1522.09萬元（含質(zhì)保金455.11萬元，履約保證金1066.98萬元），目前尚有30個(gè)項(xiàng)目未完成退付，涉及金額1384.12萬元，其中有2個(gè)項(xiàng)目（3.69萬元），因施工單位無專人辦理退款事宜暫未退付，我集團(tuán)所屬業(yè)主公司已督促施工單位安排人員辦理退付；有9個(gè)項(xiàng)目（25.57萬元）我集團(tuán)所屬業(yè)主公司已發(fā)函督促施工單位申請(qǐng)退付；有15個(gè)項(xiàng)目（142.56萬元）我集團(tuán)所屬業(yè)主公司已電話督促施工單位申請(qǐng)退付；有2個(gè)項(xiàng)目（404.57萬元）我集團(tuán)所屬業(yè)主公司已向市財(cái)政申報(bào)資金，待批復(fù)后立即支付；有1個(gè)項(xiàng)目（2.27萬元）存在超付風(fēng)險(xiǎn)，已溝通設(shè)計(jì)單位報(bào)審結(jié)算，待結(jié)算審結(jié)后進(jìn)行結(jié)清；有1個(gè)項(xiàng)目（4.53萬元）經(jīng)核實(shí)，未達(dá)到退付條件。（具體詳見表5）

（二）2016年6月后項(xiàng)目未按南財(cái)債〔2016〕17號(hào)文退付金各類保證金情況

我集團(tuán)涉及未及時(shí)退付履約保證金65個(gè)項(xiàng)目，涉及金額1742.21萬元，截止2021年10月中旬完成49個(gè)項(xiàng)目退付，涉及金額189.51萬元，有15個(gè)項(xiàng)目（99.31萬元）未完成退付工作，我集團(tuán)所屬業(yè)主公司已發(fā)函督促施工單位申請(qǐng)退付；有25個(gè)項(xiàng)目（1449.62萬元）未達(dá)到退付條件。（具體詳見表6）

在下一步的工作中，我集團(tuán)將嚴(yán)格落實(shí)保證金清退有關(guān)規(guī)定，主動(dòng)作為，積極退付保證金。

附件：1.表1-已竣工驗(yàn)收未及時(shí)辦理結(jié)算項(xiàng)目（整改完成

        情況）

          2.表2-未按合同約定支付工程款（整改完成情況）

          3.表3-施工單位墊資建設(shè)（整改情況）  

          4.表4-未及時(shí)追回超付工程款（整改情況）

          5.表5-截至2021.2.28到期未退金各類保證金情況

            -2016年6月前項(xiàng)目（整改情況）

          6.表6-截至2021.2.28日未按南財(cái)債〔2016〕17號(hào)

          文退付金各類保證金-2016年6月后項(xiàng)目（整改情況）

                       南寧城市建設(shè)投資集團(tuán)有限責(zé)任公司

                              2021年10月26日